Of je renovatielening fiscaal aftrekbaar is, hangt af van verschillende factoren, waaronder het type lening, het tijdstip van afsluiten en de regio waarin je woont. Hieronder geef ik je een overzicht op basis van de beschikbare informatie tot en met 2025.
Vlaanderen
- Hypothecaire leningen afgesloten vóór 2020: Als je een hypothecaire lening hebt afgesloten voor 1 januari 2020 voor de aankoop of renovatie van je enige en eigen woning, kom je mogelijk in aanmerking voor de Vlaamse woonbonus. Dit belastingvoordeel is echter afgeschaft voor leningen afgesloten vanaf 2020.
- Renovatieleningen (leningen op afbetaling): Deze leningen zijn doorgaans niet fiscaal aftrekbaar in Vlaanderen. Eerder kon je de betaalde intresten en kapitaalaflossingen inbrengen, maar deze fiscale voordelen zijn de afgelopen jaren teruggeschroefd.
Wallonië
- Hypothecaire leningen afgesloten vanaf 2016: In Wallonië bestaat de ‘chèque habitat’, een belastingvoordeel voor hypothecaire leningen afgesloten voor de eigen woning. Echter, renovatieleningen die na 2016 zijn aangegaan, geven geen recht op dit belastingvoordeel.
- Belastingkrediet voor dakrenovatie: Als je dakrenovatiewerken uitvoert, kun je in Wallonië een belastingvermindering krijgen van 30% op de uitgaven, met een maximum van €3.900 voor het aanslagjaar 2026 (uitgaven in 2025).
Brussel
- Hypothecaire leningen: Sinds 2017 zijn nieuwe hypothecaire leningen in het Brussels Hoofdstedelijk Gewest niet langer fiscaal aftrekbaar.
Verlaagd btw-tarief
Ongeacht de regio kun je voor renovatiewerken aan een woning ouder dan 10 jaar in aanmerking komen voor een verlaagd btw-tarief van 6% in plaats van 21%. Dit geldt voor werken uitgevoerd door een professionele aannemer.
Welke leningen en premies kun je gebruiken voor een energiezuinige renovatie?
Wil je energiezuinig renoveren, dan kun je naast de gewone renovatielening ook kiezen voor een hypothecaire lening met een energiezuinig doel, een groene lening (consumentenkrediet specifiek voor energiebesparende werken) of een overheidspremie. Welke lening de juiste is, hangt af van het bedrag dat je nodig hebt, of je al een hypotheek hebt lopen, en of je werken onder een groene lening vallen.
Wat valt onder groene lening? Een groene lening dekt werken die de energieprestatie van je woning verbeteren: dakisolatie, buitenmuurisolatie, superisolerende beglazing, een warmtepomp of zonnepanelen vallen daar doorgaans onder; zuiver esthetische verbouwingen zonder energiebesparend effect niet. Meer details over voorwaarden en aanbieders vind je op onze pagina over de groene lening.
Om de juiste lening te kiezen, bekijk je eerst of je werk energiebesparend is (dan kom je mogelijk in aanmerking voor een groene lening of een overheidspremie met rentesubsidie) en vergelijk je pas daarna de rente en voorwaarden tussen verschillende kredietverstrekkers.
Is de woonbonus nog van toepassing en wat vul je zelf in?
De woonbonus is sinds 2020 afgeschaft voor nieuwe hypothecaire leningen in Vlaanderen en is dus niet meer van kracht; dat blijft ook in 2026 zo, je kan er dus nog steeds geen beroep op doen bij een nieuwe lening. Had je al vóór 2020 een hypothecaire lening met woonbonus, dan behoud je dat fiscale voordeel verder volgens de oorspronkelijke voorwaarden (overgangsmaatregel); dat geldt ook voor de vraag of je een bestaande woonlening nog kan inbrengen: ja, zolang de lening vóór de afschaffing werd afgesloten.
Welk bedrag je bij de woonbonus of een andere hypothecaire aftrek invult, staat normaal al vooraf ingevuld op je belastingaangifte op basis van het jaarlijkse fiscaal attest dat je kredietverstrekker je bezorgt; je vult dus zelf niet zomaar een bedrag in, maar controleert het voorgestelde cijfer aan de hand van dat attest. Vind je je fiscaal attest niet terug, dan kan je het opvragen via de klantenzone van je bank of rechtstreeks bij je kredietverstrekker.
Wat moet je invullen bij code 1146 van de personenbelasting? In de aangifte zelf hoort elke uitgave bij een specifieke code, zoals code 1146 voor een bepaalde categorie van de personenbelasting; welke code en welk bedrag je precies moet invullen hangt af van het jaar waarin je je lening afsloot en je regio, dus volg je het best de toelichting bij de aangifte of vraag je dit na bij je boekhouder of bank. Aftrekposten die mensen vaak vergeten zijn een tweede of derde hypothecaire lening, een groepsverzekering en bepaalde energiebesparende uitgaven; en in de praktijk bestaat er geen categorie waarbij kosten voor 100% aftrekbaar zijn, het gaat altijd om een beperkt percentage of een vast bedrag aan belastingvermindering, nooit om de volledige uitgave.
Hoeveel kun je lenen voor een renovatie, en kan dat goedkoop?
Je kan in principe meerdere tienduizenden euro’s lenen voor een renovatie, bijvoorbeeld 50.000 euro, zolang je terugbetalingscapaciteit dat toelaat: de bank bekijkt je inkomen, bestaande schulden en de waarde van je woning voor ze een hoger bedrag goedkeurt. Let op, geld lenen kost ook geld: hoe hoger het bedrag en hoe langer de looptijd, hoe meer interest je in totaal betaalt, dus laat je altijd een persoonlijke simulatie maken voor je een bedrag vastlegt.
Voorschot of waarborg bij de aankoop van een woning: waar betaal je dat bedrag? Dat is een ander onderwerp dan deze renovatielening: het voorschot of de waarborg bij de aankoop van een woning betaal je rechtstreeks aan de notaris, los van je renovatielening of de fiscale aftrek ervan.
Hoe kan je goedkoop geld lenen om je huis te verduurzamen? Vergelijk eerst of je in aanmerking komt voor een groene lening of een overheidspremie voor energiebesparende werken, want die liggen vaak lager dan een gewone renovatielening; daarna vergelijk je de voorwaarden van meerdere kredietverstrekkers via een simulatie. Een overzicht van extra leenmogelijkheden voor een verbouwing vind je op onze pagina lening voor verbouwing, en algemene tips om goedkoper te lenen op de pagina goedkoop lenen.
Overzicht fiscale aftrekbaarheid van renovatieleningen
| Regio | Hypothecaire lening | Renovatielening (lening op afbetaling) | Belastingkortingen voor renovaties | Btw-verlaging |
|---|---|---|---|---|
| Vlaanderen | Enkel voor leningen afgesloten vóór 2020 (woonbonus, afgeschaft sinds 2020) | Niet aftrekbaar | Geen specifieke aftrek meer | 6% op woningen ouder dan 10 jaar |
| Wallonië | Chèque habitat voor hypothecaire leningen (afgeschaft voor renovatieleningen) | Niet aftrekbaar | 30% belastingkorting op dakrenovatie (tot €3.900) | 6% op woningen ouder dan 10 jaar |
| Brussel | Geen fiscale aftrek meer sinds 2017 | Niet aftrekbaar | Geen specifieke aftrek meer | 6% op woningen ouder dan 10 jaar |
Conclusie
De fiscale aftrekbaarheid van je renovatielening is afhankelijk van je specifieke situatie, het type lening en de regio waarin je woont. Het is raadzaam om contact op te nemen met een financieel adviseur of de lokale belastingdienst voor advies op maat.
Bronnen
- Mozzeno – https://www.mozzeno.com/nl/blog/aftrekmogelijkheden-renovatiewerken/
- Vlaanderen.be – https://www.vlaanderen.be/lenen-voor-een-woning/belastingvermindering-bij-renovatieovereenkomst-papa-en-mamalening-stopgezet
- Test Aankoop – https://www.test-aankoop.be/geld/belastingen/dossier/belastingvoordeel-hypothecaire-lening-wallonie
- NN Insurance – https://www.nn.be/nl/kapitalevragen/woonfiscaliteit-huidig-aanslagjaar
Wil je ook andere soorten leningen vergelijken? Bekijk het overzicht van alle leningen op simuleer.be.
KBC Fietslening