Beleggen voor Minderjarigen in België: Alles Wat Ouders Moeten Weten

In België kunnen minderjarigen (jonger dan 18 jaar) niet zelfstandig beleggen, maar ouders en voogden hebben mogelijkheden om voor hen te beleggen. Dit artikel legt uit welke opties er zijn, de wettelijke regels, en hoe ouders verantwoord kunnen beleggen voor hun kinderen.

1. Wettelijke Minimumleeftijd voor Beleggen in België

In België moet je 18 jaar oud zijn om zelfstandig een beleggingsrekening te openen en financiële transacties te verrichten. Minderjarigen worden beschouwd als handelingsonbekwaam, wat betekent dat ze wettelijk geen financiële contracten mogen aangaan zonder de toestemming van een wettelijke vertegenwoordiger, zoals een ouder of voogd.

2. Mag Je Ouder Beleggen voor Jou?

Ja, ouders kunnen in België beleggen voor hun kinderen, maar hiervoor zijn specifieke mogelijkheden en regelgevingen:

• Beleggen op naam van het kind: Ouders kunnen een spaar- of beleggingsrekening openen op naam van hun kind, waarbij zij als wettelijke vertegenwoordigers optreden. Zij beheren de rekening totdat het kind 18 jaar wordt en krijgt dan volledige controle over de rekening.
• Beleggen op naam van de ouder met derdenbeding: Ouders kunnen ervoor kiezen om een beleggingsrekening op hun eigen naam te openen, waarbij het kind als begunstigde wordt aangeduid via een derdenbeding. Dit geeft de ouders volledige controle over de beleggingsbeslissingen totdat het kind een vooraf bepaalde leeftijd bereikt.

3. Opties om te Beleggen voor Minderjarigen

Er zijn verschillende manieren om voor een minderjarige te beleggen in België. Hieronder bespreken we enkele populaire opties:

A. Klassieke Beleggingsrekening voor Minderjarigen

Sommige banken in België bieden een speciale beleggingsrekening voor minderjarigen. Ouders of voogden openen en beheren deze rekening tot het kind 18 jaar wordt. Het geld wordt geïnvesteerd in beleggingsproducten, zoals aandelen of obligaties, en eventuele winst blijft op de rekening van het kind staan.

Voordelen:

• Beleggingen staan direct op naam van het kind.
• Ouders beheren de rekening en nemen de beleggingsbeslissingen.

Nadelen:

• Op de leeftijd van 18 jaar krijgt het kind volledige controle over het geld, zonder verdere inmenging van de ouders.

B. Belegging op Eigen Naam van de Ouder

Veel ouders kiezen ervoor om te beleggen op hun eigen naam, terwijl ze de opbrengst of het kapitaal reserveren voor hun kind. Dit geeft hen flexibiliteit en controle over het vermogen, zelfs nadat het kind 18 jaar wordt.

Voordelen:

• Ouders behouden volledige controle over het geld.
• Flexibiliteit in beleggingsstrategie en keuze.

Nadelen:

• Het geld blijft formeel eigendom van de ouders, waardoor het niet automatisch overgaat op het kind.

C. Belegging met Derdenbeding

Een derdenbeding is een constructie waarbij een beleggingsrekening op naam van de ouder staat, maar waarbij een derde partij (het kind) als begunstigde wordt aangewezen. De ouder beheert de rekening en kan bepalen op welke leeftijd het kind toegang krijgt tot het geld, bijvoorbeeld 21 of 25 jaar.

Voordelen:

• Ouders hebben controle over de beleggingen.
• Flexibiliteit bij het overdragen van de controle aan het kind op een later moment.

Nadelen:

• Er kunnen fiscale implicaties zijn bij overdracht van grote bedragen.

4. Wettelijke Regelgevingen rond Beleggen voor Minderjarigen

Het Belgische recht stelt een aantal regels en verplichtingen voor ouders die beleggen voor hun kinderen:

• Wettelijke Beschermingsmaatregelen: Ouders mogen de financiën van het kind niet op een manier beheren die in strijd is met het belang van het kind. Onverantwoorde of risicovolle beleggingen kunnen worden aangevochten door een voogdijrechter.
• Voogdij en Toezicht: Indien één ouder besluit te beleggen met het geld van het kind zonder de instemming van de andere ouder, kan dit als misbruik worden beschouwd. Beide ouders hebben immers voogdij over de financiële beslissingen van het kind.
• Toezicht door de Rechtbank: In gevallen waarin een groot bedrag op naam van het kind wordt beheerd, kan de rechter tussenkomen om te controleren dat het geld in het belang van het kind wordt beheerd. Dit kan ook van toepassing zijn wanneer ouders beslissen om geld van hun kind te beleggen in risicovolle activa.

5. Fiscale Aspecten van Beleggen voor Minderjarigen

Beleggen voor minderjarigen kan fiscale gevolgen hebben voor zowel het kind als de ouders:

• Roerende Voorheffing: Alle beleggingen in België zijn onderhevig aan roerende voorheffing (momenteel 30% op dividenden en rente). Dit geldt ook voor minderjarigen.
• Schenkings- en Erfbelasting: Als ouders grote bedragen aan hun kinderen willen schenken (bijvoorbeeld via een beleggingsrekening), kan dit belast worden met schenkingsrechten. In sommige gevallen kan een schenking echter belastingvrij gebeuren als het volgens de regels van een handgift wordt uitgevoerd.

6. Wat Gebeurt met de Beleggingen Wanneer het Kind 18 Jaar Wordt?

Op de leeftijd van 18 jaar krijgt een jongvolwassene volledige controle over zijn of haar financiën. Dit betekent dat als een beleggingsrekening op naam van het kind staat, het kind de volledige zeggenschap krijgt over de rekening en beslissingen mag nemen zonder ouderlijke toestemming.

Voor ouders die liever hebben dat hun kind later toegang krijgt tot het geld, zijn er alternatieven, zoals de derdenbeding-optie, waarbij de ouder het tijdstip van overdracht kan bepalen.

Conclusie

Hoewel minderjarigen in België niet zelfstandig kunnen beleggen, hebben ouders diverse mogelijkheden om te beleggen voor hun kinderen. Het is belangrijk om de wettelijke en fiscale implicaties goed te begrijpen, evenals de verantwoordelijkheid die ouders dragen bij het beheren van vermogen dat op naam van een minderjarige staat. Het gebruik van opties zoals derdenbeding of een rekening op naam van het kind kan helpen om te voldoen aan de financiële behoeften van het kind en hun toekomst veilig te stellen.

Bij twijfel of voor meer advies kan het raadzaam zijn om contact op te nemen met een financieel adviseur of specialist in kinderbeleggingen om de best passende strategie te bepalen.

Veelgestelde Vragen

Bronnen

• Uw Beleggingen Voor Uw Kinderen – belfius.be
• Effecten Aan Toonder – financien.belgium.be
• Beleggen voor uw Kind – wikifin.be
• Omzetting Effecten Aan Toonder – standaard.be
• Beleggen voor Kinderen in België: Wat Ouders Moeten Weten – fiskodata.be